Исламский банкинг, определяется как банковская система, которая соответствует сущности, нраву и системе ценностей ислама и руководствуется принципам, изложенным по Исламскому Шариату. Беспроцентная банковская деятельность является узким понятием, обозначающим ряд банковских инструментов или операций, где проценты исключаются. Исламский банкинг, общий термин, который основан не только на том, чтобы избежать процентных сделок, запрещенных в Исламском Шариате, но также для того чтобы исключить неэтичный и несоциальный опыт. В практическом смысле Исламский банкинг - это трансформация традиционного кредитования и сделки на основе материальных активов и реальных услуг. Модель системы Исламского банкинга ведет к достижению системы, которая помогает достичь экономический успех.

Философия Исламского банкинга берет руководство по Исламского Шариату.

Согласно Исламскому Шариату, Исламский банкинг не может совершать сделки, связанные с процентами / рибой (увеличение, оговоренное или запрошенное по основной сумме займа или долга). Кроме того, они не могут иметь дело с транзакциями, имеющими элемент Gharar или Maiser. Более того, они не могут иметь дело с какой-либо сделкой, предметом которой является недопущенность (харам по Исламу). Исламские банки сосредоточены на получении прибыли с помощью инвестиционных инструментов, которые также соответствуют Шариату. Исламский Шариат относит прирост капитала к результату деятельности. Действуя в рамках шариата, операции исламского банкинга основаны на распределении риска, который может возникнуть в результате торговой и инвестиционной деятельности с использованием контрактов различных исламских способов финансирования.

Запрет на безрисковый возврат и разрешение на торговлю, как это закреплено в

Главе 2: 275 Священного Корана делает финансовую деятельность обеспеченной активами в Исламской системе со способностью основать «добавленную стоимость».

Слово «Риба» означает превышение, увеличение или прибавление, что правильно интерпретируется в соответствии с шариатской терминологией, подразумевает любую превышенную компенсацию без положенного рассмотрения (рассмотрение не включает временную стоимость денег). Это определение Рибы взято из Корана и единогласно принято всеми Исламскими учеными.

Значение Рибы было разъяснено в следующих главах Корана (Сура Ал Бакара 2: 278-9)

“О те, которые уверовали; бойтесь Аллаха и оставьте то, что еще осталось от Рибы, если вы верующие. Но если вы не сделаете этого, то остерегайтесь войны с Аллахом и Его Посланником. Если вы раскаиваетесь даже сейчас, у вас есть право на возвращение вашей номинальной суммы; и не поступите неправильно и не будете обижены ".

Происхождение термина процент относится к 17 веку с появление банковской системы на глобальном уровне. Процент означает предоставление и / или получение любой превышенной суммы в замен на кредит или в долг. Следовательно, означает то же самое, что и Риба, как определено в предыдущем вопросе. Далее сказано, что «кредит, который привлекает проценты, - это Риба».

Среди мусульманских улемов существует консенсус по всем фикхам, где проценты это Риба во всех формах и проявлениях.

Есть два вида Рибы:
1. Риба Ан-Насия/Риба Аль-Коран
2. Риба Аль-Фадл

1. Риба Ан-Насия/Риба Аль-Коран:

В Священном Коране Аллах (СОВ) говорит в суре Аль-Бакара (2-279):
«… А если ты покаешься, твоё это твоя первоначальная сумма»

Хариф ибэ Аби Усамах в своей Муснаде сообщает, что Сайидна Али Ради-Аллаху Анху говорил, что Святой Пророк сказал:
«Каждый заем, который приносит выгоду (кредитору), является рибой».

Пример Риба Ан-Насия /Процент: Если г-н А даст в долг 100 р. г-ну Б (заемщик)с условием, что г-н Б вернет ему 110 р. через месяц. В этом случае дополнительное количество р. 10 - это Риба или процент.

2. Риба Аль-Фадл:

Абу Саид аль-Худри Ради-Аллаху анху рассказал, что Святой Пророк(Мир Ему)сказал:

“Золото за золото, серебро за серебро, пшеница за пшеницу, ячмень за ячмень, финики за финики и соль за соль,оплата производится из рук в руки. Если кто-то дает больше или запрашивает больше, то он имел дело с Рибой. Получатель и дающий одинаково виновны”.

Исходя из вышеупомянутого определения, можно отметить, что с экономической точки зрения это будет нерационально обменивать один килограмм пшеницы на полтора килограмма пшеницы.

Поэтому некоторые фукаха указали, что Риба аль-Фадл запрещен, потому что если его оставить незапрещенным, то она может использоваться как хитрость для получения Риба аль-Насия.

Из шести товаров, указанных в хадисе, два (золото и серебро) безошибочно представляют товарные деньги, использовавшиеся в то время. Один из основных характеристик золота и серебра в том, что они являются денежными товарами.  Как по сути, каждый из шести товаров, упомянутых в хадисе, использовался как средство обмена в то или иное время.

В средневековье только первая форма (Риба ан-Насия)считалось Рибой. Тем не менее, Святой Пророк (мир ему) также классифицировал вторую форму (Риба-аль-Фадл) также как Риба.

Есть четыре набора откровений о Рибе, которые были раскрыты на разные случаи.

1. Первое откровение: в Суре-Ар-Рам, глава 39, сделка по Рибе не рекомендуется в следующих словах:
«И какую бы Рибу вы ни дали, для увеличения в благосостоянии людей, это не увеличивается с Аллахом». [Сура Ар-Рам 30:39]

2. Второе откровение: Мусульмане были проинформированы о практике принятия Риба Евреями в Суре Ан-Нисаа:
«И из-за их взимания Рибы, в то время когда им это было запрещено». [Сура Ан-Нисаа 4-161]

3. Третье Откровение: Риба / Процент был отменен в третьем пункте Суры Али-Имран. Запрет Риба изложен в следующих словах:
«О те, кто верит, не используйте Рибу в двухкратном и многократном размере». [Сура Аль-Имран 3-130]

4. Четвертое откровение: В четвертом откровении Риба категорически запрещена во всех его формах. Следующие пункты находятся в суре Аль-Бакара, пункте 275-281 в нижеследующих словах:
“Те, кто берут проценты, будут стоять как те, кого вел демон в безумие прикосновениями». Это потому, что они сказали: «Торговля - это как Риба. И Аллах разрешил торговлю и запретил Рибу. Кто бы ни получил совет от своего Господа и останавливается, ему позволено то, что прошло, и остальное зависит от Аллаха.

И те, кто возвращаются назад, это люди Огня. Там они прибудут вечно. Аллах разрушает Рибу и одобряет благотворительные организации. Аллах не любит верующих грешников. Конечно, те, кто верят и делают добрые дела, основывают Салах и платят Закят, имеют награду от их Господа, и нет для них страха, и они не будут скорбеть. О те, кто верят, бойтесь Аллаха и откажитесь от того, что еще осталось от Рибы, если вы верующие. Но если вы этого не сделаете, то ждите войну от Аллаха и Его Посланника.  И если вы раскаиваетесь, ваше это ваше управление. Не поступайте не правильно, если не хотите быть неправильными. И если кто-то будет несчастен, то отложится до легкости. И если вы оставляете это как милостыню, это гораздо лучше для вас, если вы действительно знаете. И бойтесь того дня, когда вы будете возвращены Аллаху, тогда всем будет выплачено в полном объеме, то что он заработал. И они не будут обижены ". [Сура Аль-Бакара 2: 275-281]

По мнению исламских юристов и ученых, существует около 40 различных хадисов на тему Рибы и ее запрета от Святого Пророка (мир ему).
Несколько из них:

1. От Хазрата Джабира (да будет доволен им Аллах): Пророк проклял получателя и плательщика процентов, того, которого записывает их, и два свидетеля сделки и сказал: “Они все одинаковы [в вине]”.

2. Джабир ибн Абдалла (да будет доволен им Аллах) с докладом о Последнем Паломничестве Пророка, сказал: Пророк обратился к людям и сказал: «Вся Риба Джахилийя аннулирована. Первую Рибу, которую я отменяю, - это наша Риба, начисленная Аббасу ибн Абд аль-Мутталибу (дядя Пророка); полностью отменяется".

3. От Хазрата Абдаллы ибн Ханзалы (да будет доволен им Аллах): Пророк сказал: “Дирхам рибы, который человек получает сознательно, хуже, чем совершать прелюбодеяние тридцать шесть раз”.

4. Байхаки также сообщил о вышеупомянутом хадисе в Шуаб аль-Иман с добавлением что ”Ад подобает тому, чья плоть питалась незаконным”.

5. От Хазрата Абу Хурайры (да будет доволен им Аллах): Пророк сказал: “В ночь Вознесения я натолкнулся на людей, чьи желудки были как дома со змеями, видимыми снаружи. Я спросил Габриэля, кто они такие. Он ответил, что они были людьми, которые получали проценты”.

6. От Хазрата Абу Хурайры (да будет доволен им Аллах): Пророк сказал: “Риба имеет семьдесят сегментов, наименее серьезное из которых равно тому, что человек совершает прелюбодеяние с собственной матерью”.

7. От Хазрата Абу Хурайры (да будет доволен им Аллах): Пророк сказал: “Конечно, наступит время для человечества, когда все получат Рибу и если он не получит, то пыль его коснется”.

8. От Хазрата Абу Хурайры (да будет доволен им Аллах): Пророк сказал: “Бог поступит праведно, если не позволит четырем людям войти в рай или отведать благословения рая: тот, кто привычно пьет, тот, кто получает Рибу, тот, кто прибирает к рукам собственность сирот без права, и тот, кто непокорен своим родителям ".

Следующие ссылки против запрета Риба / ростовщичества взяты
из Ветхого Завета Библии:

Второзаконие 23:19: “Ты не будешь давать взаймы брату твоему; ростовщичество денег, ростовщичество питания, ростовщичество всего, что одолжено на ростовщичестве".

Псалмы 15: 1, 2, 5: “Господь, кто будет пребывать в скинии твоей? Кто будет жить в твоих святых холмах? Тот, кто ходит честно, совершает праведность и говорит правду от всего сердца. Кто не вкладывает денег в ростовщичество и не получает награды против невинных".

Притчи 28: 8: “Тот, кто благодаря ростовщичеству и неправедному приобретению увеличивает свой доход, он должен собрать это для бедных ".

Неемия 5: 7: “Тогда я посоветовался с собой, и я осудил знать, и правила и сказал им: ваше, ростовщичество, каждый брат его. И я установил отличный сбор

против них”.

Иезекииль 18: 8.9: “Кто боролся против ростовщичества, или не получал какое либо приумножение, кто отдалился от неискренности, праведно судил людей, ходил по моему статусу, и сохранял мой путь, и действует праведно; он простой. Он обязательно будет жить, сказал Господь Бог”.

Иезекииль 22:12: “У тебя они взяли дары, чтобы проливать кровь; ты взял ростовщичество и увеличение, и хотя ты вымогал у соседей и забыл меня, сказал Господь Бог ".
В этих отрывках из Библии слово ростовщичество используется как любая сумма

востребованный кредитором сверх основного долга, выдвинутого им должнику. Слово “Риба”, используемое в Священном Коране, имеет то же значение, потому что глава Суры Ан-Нисаа (4-161) прямо упоминает, что Риба была запрещена также для евреев.

Проценты запрещены, будь то потребительский кредит (кредит на повседневные потребности человека) или коммерческий кредит (кредит для коммерческих целей). Есть довольно много хадисов, которые разъясняют, что во времена Святого Пророка люди не только заимствовали для потребительских целей, но также для производственных целей. Несколько хадисов даны для справки:

(I) Ибн Саад сообщил Хазрату Умару (Ради-Аллаху анху), хотел отправить торговый караван в Сирию. С этой целью он одолжил у Саидны Абдуррахман ибн Авафа, Ради-Аллаху анху, четыре тысячи дирхамов.

(ii) Ибн Джаррир сообщил, что Хинд, дочь Утбы и жена Абу Суфьяна одолжил четыре тысячи дирхамов у Саидна Умара, Ради-Аллаху анху, с целью торговли. Она вложила эти деньги в покупку товаров и их продажу в рынок племени Калб.
Это достаточное свидетельство того, что коммерческий кредит был на практике, когда Коранические главы о Рибе были раскрыты, и термин Риба охватывает не только потребительский кредит, но также коммерческий кредит.

В отношении получения и уплаты процентов, различий нет между Мусульманами и Немусульманами или между отдельными лицами и государствами, потому что процент запрещен не только в исламских писаниях, но и в других религиозных Священных Писаниях мира, как указано выше в вопросе № 8.

Ниже приведены основные отличия между традиционным банкингом и Исламским банкингом.


Sr.
№.

ТРАДИЦИОННЫЙ БАНКИНГ

ИСЛАМСКИЙ БАНКИНГ

  1

Деньги - это товар, к тому же

средство обмена и хранение стоимости. Поэтому его можно продать по цене выше, чем его номинальная стоимость и он также может быть сдан в аренду.

Деньги не товар, однако это

используется как средство обмена и хранения стоимости. Поэтому его нельзя продать по цене выше, чем его номинальная стоимость или

сдать в аренду.

   2

Временная стоимость является основой для начисления процентов на капитал.

Прибыль от торговли товарами или плата за предоставление услуг является основой для заработка
прибыли.

   3

  

Проценты начисляются даже в том случае, если организация несет убытки от использования средств банка. Следовательно, это не основано на разделении прибылей и убытков.

Исламский банк действует на основе

разделение прибыли и убытков. В случае, если предприниматель понес убытки,Банк разделит эти убытки на основе используемого метода финансирования(Мудараба, Мушарака)

    4

Распределяя денежные средства, текущие финансы или оборотный капитал, не составляются соглашения для
обмен товарами и услугами.

Оформление договоров на
обмен товарами и услугами является обязательным, выделяя средства под Мурабаха, Салам и Истисна контракты.

    5

  

Традиционные банки используют деньги как товар, который приводит к инфляции.

Исламский банкинг имеет тенденцию создавать связь с реальными секторами экономической системы

используя торговую деятельность. Поскольку, деньги связаны с реальными активами, следовательно, способствует непосредственно в экономическом развитии.

Есть как минимум шесть основных принципов, которые принимаются во внимание при выполнении любой Исламской банковской транзакции. Эти принципы отличают финансовую транзакцию от транзакции Риба / проценты сделки на основе Исламского банкинга.

1. Ненарушаемость договора: Перед выполнением любой Исламской банковской транзакцией, противоположенные стороны должны удостовериться, является ли сделка халяльной (действительной) по Исламскому

Шариату. Это означает, что транзакция Исламского банка не должна быть недействительной или оспоримой. Недействительный договор - это договор, который в силу своего характера недействителен в соответствии с

Правилам Шариата. В то время как недействительным является договор, который по своей природе является действительным, но некоторые недействительные компоненты вставлены в действующий контракт. Даже если эти недействительные компоненты исключены из действующего договора, договор останется недействительным.

2. Распределение риска: исламские юристы взяли два принципа из высказывания пророка Мухаммада (САВ). Это “Alkhiraj Biddamaan 21” и “Alghunun Bilghurum22”. Оба принципа имеют одинаковое значение, что прибыль не может быть получена из актива или капитала, если только риски не были приняты получателем этой прибыли. Таким образом, в каждой Исламской банковской транзакции, Исламский финансовый институт и / или его владелец депозита принимает на себя риск владения материальным активом, действительными услугами или капитала, прежде чем получать прибыль.

3. Риба / проценты: Исламские банки не могут участвовать в транзакциях, связанных с рибой / процентами. Они не могут одалживать денег, чтобы зарабатывать на них дополнительную сумму. Однако, как указано в пункте № 2 выше, получают прибыль, рискуя материальными активами, действительными услугами или капиталом и передает эту прибыль / убыток своим держателям вкладов, которые также рискуют своим капиталом.

4. Экономическая цель / деятельность: Каждая Исламская банковская транзакция имеет определенную экономическую цель / деятельность. Кроме того, исламские банковские транзакции поддерживаются материальным активом или действительной услугой.

5. Справедливость: Исламский банкинг прививает справедливость через свои операции. Транзакции основанные на сомнительных условиях не могут стать частью Исламского банкинга. Все условия, включенные в транзакции, должным образом раскрыты в договоре/контракте.

6. Недопустимый предмет: При выполнении транзакций Исламского банкинга, гарантируется, что ни один недействительный предмет или деятельность не финансируются транзакциями Исламских финансов. Некоторые предметы или виды деятельности могут быть разрешены законом страны но если то же самое не разрешено шариатом, они не могут финансироваться Исламским банком.

Шариат лексически означает путь или тропа. В Исламе Шариат относится к божественному руководству и законам, данным Священным Кораном, хадисами (высказываниями) Пророка Мухаммада (мир ему) и дополнен юридическими интерпретациями исламских ученых. Шариат воплощает все аспекты исламской веры, включая убеждения и практики. Исламский шариат или божественный закон ислама извлечен из следующих четырех источников:

1. Священный Коран

2. Сунна Святого Пророка (мир Ему)

3. Иджма (консенсус уммы)

4. Кияс (Аналогия)

Срок действия транзакции зависит не от итогового результата, а от
процесса и выполненных действий и последовательности их достижения. Если сделка совершается в соответствии с правилами Исламского Шариата, это халяль, даже если итоговый результат продукта может выглядеть похожим на традиционный банковский продукт.
Например, обычный гамбургер МакДональдс в США и Пакистане может выглядеть похожим, пахнуть также и быть похожим по вкусу, но первое - это харам, а второе – халяль в соответствии с Исламскими правилами убоя животных.
Точно так же, если человек испытывает голод, он может украсть кусок хлеба и съесть или в качестве альтернативы купить кусок хлеба, чтобы поесть. Очевидный итоговый результат будет таким же, но одно допустимо в Шариате, а другое недопустимо.
То же самое относится и к Исламскому и традиционному банковскому делу. Следовательно, это может привезти к выводу, что именно базовая транзакция делает что-то “халяльным”(разрешеным) или «Харам» (запрещеным), а не сам результат. Видимо, Исламские банки могут выглядеть как традиционные банки, однако контракты и структура продуктов используемые Исламскими банками довольно сильно отличаются от традиционных банков. В главах 2: 275 Священного Корана, Аллах Всемогущий ответил на очевидное сходство между торговлей и процентом, решительно сообщая, что он позволил торговлю и запретил Рибу (хотя они могут выглядеть похожими).

Исламский банк использует свои средства в различных сферах торговли, инвестиций и обслуживания соответствующие действиям по Шариату  и приносящие прибыль. Полученная прибыль от такой деятельности передается вкладчикам в соответствии с согласованными условиями.

Нет, Исламские банки принимают депозиты на основе разделения прибыли и убытков или на основе Кард. Эти депозиты используются в финансировании, торговле или инвестициях деятельностей с использованием способов финансирования соответствующих Шариату. Прибыль, заработанная банком передается вкладчикам в соответствии с заранее согласованным соотношением, которое, следовательно, нельзя назвать процентом.

В идеальном случае Исламские банки должны иметь собственную систему оценки определения прибыли. Поскольку отрасль находится на начальной стадии развития, она использует доступное оценивание для банковской отрасли. Ожидается, что когда достигает значительного уровня, будет иметь свое собственное оценивание. Тем не менее, используя процентную ставку для определения прибыли по любой допустимой сделке не сделает транзакцию недействительной или харамом. Эта сущность / механизм транзакции, которая определяет ее действительность.

Например, мистер А и мистер Б - два соседа. Мистер А продает ликер, который полностью запрещен в Исламе, в то время как мистеру Б, будучи практикующим мусульманином, не нравится деятельность Мистера А и начинает бизнес безалкогольных напитков. Мистер А хочет, чтобы его бизнес получал столько же прибыли, что и Мистер Б получает на торговле спиртными напитками. Поэтому он решает, что он будет взимать со своих клиентов ту же ставку прибыли, что и Мистер А от продажи спиртных напитков. Таким образом, он связывает ставку прибыли со ставкой взимаемой Мистером А в его запрещенном бизнесе.

Можно сказать, что Мистер Б использует нежелательное оценивание при определении ставки прибыли, но, очевидно, никто не может сказать, что прибыль, полученная им, является харамом, потому что он использовал ставку прибыли бизнеса спиртных напитков только в качестве оценивания. То же самое действительно для Исламских банков, наиболее желательно и предпочтительно, чтобы Исламские банки разрабатывали своё собственное оценивание; в отсутствие такой альтернативы, может использоваться процентная ставка относящаяся к оцениванию.

Учение Ислама не относиться только к Мусульманам, а в равной степени и к немусульманам из-за их универсальной сущности. Основа Исламских банков заложена в этических ценностях и социально ответственной системе. Такие ценности, как справедливость, взаимопомощь, вознаграждение за согласие и честность со сторон договора, избегая мошенничество, искажение фактов и неправильные сведения и отрицание несправедливости или эксплуатация формируют основные принципы исламского банкинга. Поэтому принципы Исламского банкинга ведут экономическую систему к достижению общего блага и экономического процветания. Исходя из этого, Исламский банкинг становится жизнеспособным вариантом для всех независимо от их религии.